德勤私人调查：继承规划和优先事项形成家族企业的代际差异

24%的当代领导层和只有13%的受访下一代家庭成员强烈同意，如果一位重要的家庭员工离职、退休或去世，他们的家族企业将继续平稳运营，不会中断

纽约，2024年5月14日/PRNewswire/-今天，德勤私人有限公司发布了“持久的家族企业”，这是一项针对美国家族企业500名现任和下一代成员的调查。该报告揭示了不同世代的家族企业如何处理领导力、风险和决策。值得注意的是，63%的受访者表示，“对继任的兴趣”是他们组织继任规划的一个高风险或非常高的风险，这说明家族企业的这一关键方面没有上升到领导人议程的首位。

Deloitte Private美国家族企业负责人兼合伙人、Deloitte Tax LLP Wendy Diamond表示：“家族企业面临着跨代寻找共同点的复杂性。我们的调查结果显示了这一领域的挑战和机遇。”。“探索当前和下一代之间的脱节和结盟，不仅有助于加强家族企业的发展，还可以为实现短期和长期目标奠定信任的基础。”

代际对继承、风险和参与的看法

调查显示，人们对家族企业的关键要素有不同的看法。调查结果包括：

当代人对继任计划更有信心：当被问及他们的家族企业是否能够承受一位重要家族员工的离职时，24%的受访当代人强烈同意他们的继任计划将使企业继续平稳运营。然而，只有13%的下一代受访者表示强烈同意，这表明公司在专注于关闭方面存在差距。企业风险是当代人更关心的问题：当代受访者对雇佣和留住员工的能力（23%对11%）、气候变化对商业组织的影响（20%对12%）和资本结构（24%对16%）的担忧更高。这可能归因于经验的差异，因为当代员工中有一半（48%）只在家族企业工作过，而下一代只有29%。下一代认为自己对企业整体方向的参与程度较低：下一代成员认为下一代对企业决策和方向的参与度非常高的可能性几乎是下一代的两倍（28%对15%）。在审查业务计划时，这种脱节变得更加明显。当被问及保留或剥离公司所有权的计划时，只有8%的当代人希望继任者出售他们在该公司的部分或全部权益，而18%的下一代受访者表示他们也希望这样做。

戴蒙德继续说道：“了解几代人之间的认知差距对家族企业的长期成功至关重要。”。“他们的治理结构可能很有价值，因为他们致力于优先考虑透明的沟通、下一代的教育、继任规划和创新，以保持组织的竞争力和繁荣。”

尽管他们的观点不同，但接受调查的两代人都认识到技术作为潜在继任者核心能力的重要性。当被问及继任者拥有哪些能力很重要时，46%的当代人和46%的下一代人选择了技术和数字化转型。

关于调查

2024年1月16日至1月26日，一家独立研究公司对500名美国受访者进行了一项在线调查，调查对象包括家族企业的领导者和下一代成员，以了解他们在多个维度上的看法、计划和态度，包括对企业的影响和参与；持续所有权；危险与数据和技术有关的机会；相信以及他们前进的信心。受访者包括以下行业的领导和员工：消费品；消费者服务；能源、资源和工业；金融服务；生命科学和医疗保健；以及技术、媒体和电信。当前一代企业领导层和下一代企业领导人的反应是平均的。所有的回应都来自收入在2.5亿美元到10亿美元之间的家族所有的私营公司。

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来源德勤