Workday公布2025财年第一季度财务业绩

第一财季总收入19.90亿美元，同比增长18.1%订阅收入18.15亿美元，环比增长18.8%

加利福尼亚州普莱森顿，2024年5月23日/PRNewswire/-领先的解决方案提供商股份有限公司Workday（NASDAQ:WDAY）今天宣布了截至2024年4月30日的2025财年第一季度业绩。

2025财年第一季度业绩

总收入为19.90亿美元，比2024财年第一季度增长18.1%。订阅收入为18.15亿美元，比去年同期增长18.8%。营业收入为6400万美元，占收入的3.2%，而去年同期的营业亏损为2000万美元，为收入的负1.2%。第一季度非公认会计准则营业收入为5.15亿美元，占收入的25.9%，而去年同期非公认会计原则营业收入为3.96亿美元，约占收入的23.5%。1稀释每股净收入为0.40美元，而2024财年第一季度稀释每股净收益为0.00美元。非公认会计准则稀释每股净收入为1.74美元，而去年同期非公认会计原则稀释每股净收益为1.33美元。12个月的订阅收入积压为66.0亿美元，比去年同期增长17.9%。总订阅收入积压为206.8亿美元，同比增长24.2%。经营现金流为3.72亿美元，而前一年为2.77亿美元。自由现金流为2.91亿美元，而前一年为2.18亿美元。作为股票回购计划的一部分，1 Workday以1.34亿美元回购了约50万股A类普通股。截至2024年4月30日，现金、现金等价物和有价证券为71.8亿美元。

新闻评论

Workday首席执行官Carl Eschenbach表示：“随着我们朝着长期、持久的增长迈进，第一季度是Workday收入增长和非GAAP营业利润率扩张的又一个稳健季度。”。“随着世代人工智能的出现、人才格局的变化以及实现运营效率的压力，Workday变得前所未有地重要。随着越来越多的组织转向Workday来管理他们最重要的两项资产——人员和资金，我们强大的价值主张、对关键增长计划的投资以及在人工智能领域的领导力正在得到回报。”

Workday首席财务官Zane Rowe表示：“我们第一季度的业绩在关键财务指标上符合我们的预期。”。“我们对第一季度在关键增长计划方面取得的进展感到高兴，这有助于为长期增长奠定基础。我们更新的订阅收入指导反映了我们在本季度经历的销售审查的提高和客户人数增长的降低。与此同时，我们正在提高利润率前景，专注于提高整个公司的效率。”

最近的亮点

超过60%的财富500强使用Workday，包括HPE、Keybank、Salesforce和Unum。Workday为Workday财务管理和Workday人力资本管理（HCM）增加了几个全平台客户，包括密尔沃基市、H.Lee Moffitt癌症中心和The Onin Group。Workday宣布，美国国防的关键情报机构国防情报局（DIA）已选择Workday Government Cloud来支持国防情报局快速加快招聘和入职工作。Workday完成了对HiredScore的收购，为该公司提供了一个全面的人工智能人才收购和内部流动解决方案。Workday现在有50多个人工智能用例在生产中，25个生成人工智能用例正在其路线图中。Workday扩大了与AWS的关系，包括跨行业的共同创新和加强进入市场的投资，并与谷歌云建立了新的合作伙伴关系，为GCP客户提供了通过谷歌云市场购买Workday产品的途径。Workday为澳大利亚客户提供的本地工资解决方案已普遍可用。Workday连续第七年获得Gartner®Peer Insights™针对1000多家员工企业的云HCM套件客户选择奖1。该公司连续第四年被Ethisphere评为2024年世界最道德公司®之一。《福布斯》将Workday评为美国多元化最佳雇主之一。

财务展望

Workday正在更新截至2025年1月31日的2025财年全年的指导意见如下：

认购收入在77.00亿美元至77.25亿美元之间，增长约17%，非公认会计准则营业利润率为25.0%1

Workday为截至2024年7月31日的2025财年第二季度提供指导如下：

认购收入为189.5亿美元，增长约17%，非公认会计准则营业利润率为24.5%1

电话财报会议详细信息

Workday计划今天召开电话会议，审查其2025财年第一季度的财务业绩，并讨论其财务前景。通话计划于太平洋时间下午1:30/美国东部时间下午4:30开始，可通过网络直播进行访问。网络直播将进行现场直播，直播结束后将进行约90天的重播。

Workday使用Workday博客作为披露重大非公开信息的手段，并遵守FD条例规定的披露义务。

关于Workday

Workday是一个领先的企业平台，可帮助组织管理其最重要的资产——人员和资金。Workday平台以人工智能为核心，帮助客户提升员工素质，提升工作效率，推动业务永远向前发展。Workday被世界各地和各行各业的10500多个组织使用，从中型企业到财富500强中的60%以上。有关Workday的更多信息，请访问Workday.com。

©2024 Workday，股份有限公司保留所有权利。Workday和Workday徽标是Workday，股份有限公司的注册商标。所有其他品牌和产品名称都是其各自持有人的商标或注册商标。

前瞻性声明

本新闻稿包含前瞻性声明，包括关于Workday 2025财年全年和第二季度订阅收入和非GAAP营业利润率、增长、需求、战略和投资的声明。这些前瞻性声明仅基于当前可用信息以及我们当前的信念、期望和假设。由于前瞻性声明与未来有关，它们会受到难以预测的风险、不确定性、假设和环境变化的影响，其中许多都超出了我们的控制范围。如果风险发生，假设被证明是不正确的，或者我们经历了意外的情况变化，实际结果可能与这些前瞻性声明所暗示的结果存在重大差异，因此您不应依赖任何前瞻性声明。风险包括但不限于：（i）我们或我们的第三方提供商的安全措施遭到破坏，未经授权访问我们的客户或其他用户的个人数据，或我们的数据中心或计算基础设施运营中断；（ii）服务中断、应用程序部署延迟以及应用程序无法正常运行；（iii）隐私问题和不断发展的国内外法律法规；（iv）持续的全球经济和地缘政治波动对我们的业务以及我们的客户、潜在客户、合作伙伴和服务提供商的影响；（v） 关键员工流失或无法吸引、培训和留住高技能员工；（vi）竞争因素，包括定价压力、行业整合、新竞争对手和新应用程序的进入、技术进步以及竞争对手的营销举措；（vii）我们依靠我们的合作伙伴网络来推动我们收入的额外增长；（viii）与我们的国内和国际业务相关的监管、经济和政治风险；（ix）客户和个人对我们的应用程序和服务的采用，包括任何新功能、增强和修改，以及我们的客户和用户对他们获得的部署、培训和支持服务的满意度；（x） 与人工智能等新技术和不断发展的技术相关的监管风险，以及我们实现发展努力回报的能力；（xi）我们实现公司收购或投资的预期业务或财务利益的能力；（xii）信息技术支出的延迟或减少；以及（xiii）销售额的变化，由于我们的订阅模式，这些变化可能不会立即反映在我们的业绩中。我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中包含了有关这些风险和可能影响Workday业绩的其他风险的进一步信息，包括我们最近的10-Q或10-K表报告，以及我们已经并将不时向美国证券交易委员会提交的其他报告，这可能会导致实际业绩与预期不同。Workday没有义务，也不打算在本发布之日后更新任何此类前瞻性声明，除非法律要求。

本文件、我们的网站或其他新闻稿或公开声明中提及的任何未发布的服务、功能或功能，如果目前不可用，Workday可自行决定是否更改，并且可能无法按计划或根本无法交付。购买Workday服务的客户应根据当前可用的服务、功能和功能做出购买决定。

Workday，股份有限公司将公认会计原则与非公认会计原则数据进行对账

下表包括我们的GAAP与非GAAP经营业绩的对账（以百万计，百分比和每股数据除外）。有关更多详细信息，请参阅下面标题为“关于非GAAP财务指标”的部分。

我们经营活动产生的GAAP现金流与非GAAP自由现金流的对账如下（以百万计）。有关更多详细信息，请参阅下面标题为“关于非GAAP财务指标”的部分。

关于非GAAP财务指标

非GAAP财务指标的变化

自2025财年开始生效，Workday将从其非GAAP结果中排除某些与收购相关的成本、调整成本和战略投资损益，因为这些项目可能因时期而异，与Workday业务的经营业绩无关。上期金额已根据本列报对战略投资的损益进行了重新计算。由于2024财年第一季度没有发生合格成本，因此本新闻稿中的收购相关成本或调整成本对前期金额没有影响。

非GAAP财务指标

为了向投资者和其他人提供有关Workday业绩的更多信息，我们披露了以下非GAAP财务指标：非GAAP营业收入（亏损）、非GAAP经营利润率、每股非GAAP摊薄净收入（损失）和自由现金流。Workday提供了本次收益发布中使用的每个非公认会计原则财务指标与最直接可比的公认会计准则财务指标的对账。非公认会计原则营业收入（亏损）和非公认会计准则营业利润率与公认会计原则的不同之处在于，它们不包括基于股份的薪酬费用、员工股票交易的雇主工资税相关项目、收购相关无形资产的摊销费用、收购相关成本和调整成本。非GAAP稀释每股净收入（亏损）与GAAP的不同之处在于，它不包括基于股份的薪酬费用、员工股票交易的雇主工资税相关项目、收购相关无形资产的摊销费用、收购相关成本、调整成本、战略投资损益和所得税影响。自由现金流与GAAP经营活动现金流的不同之处在于，它将资本支出视为现金流的减少。

Workday的管理层使用这些非GAAP财务指标来了解和比较各会计期间的经营成果，用于内部预算和预测目的，用于短期和长期经营计划，并评估Workday的财务业绩。管理层认为，这些非GAAP财务指标反映了Workday正在进行的业务，可以对Workday的业务趋势进行有意义的期间比较和分析。管理层还认为，这些非GAAP财务指标为投资者和其他人提供了有用的信息，以与管理层相同的方式理解和评估Workday的经营成果和前景，并将各个会计期间的财务成果与同行公司的财务成果进行比较。

管理层认为，由于以下因素，从GAAP简明合并经营报表中排除以下项目对投资者和其他人评估Workday的经营业绩是有用的：

股份补偿费用。股份薪酬主要包括员工限制性股票单位和我们的员工股票购买计划的非现金支出，包括与收购相关的股份薪酬。尽管基于股份的薪酬是我们员工和高管薪酬的一个重要方面，但这项费用是根据许多因素确定的，包括我们的股价、波动性和没收率，这些因素超出了我们的控制范围，通常与任何特定时期的运营决策和业绩无关。此外，基于股份的补偿费用并不能反映赠款接受者最终获得的价值。员工股票交易的雇主工资税相关项目。我们排除了员工股票交易中的雇主工资税相关项目，以表明排除基于股份的薪酬支出对我们的经营业绩的全面影响。与基于股份的薪酬费用类似，该税费取决于我们的股价和其他超出我们控制范围的因素，与我们的业务运营无关。收购相关无形资产的摊销。对于企业合并，我们通常将购买价格的一部分分配给无形资产。分配金额基于管理层的估计和假设，并进行摊销。分配给无形资产的购买价格金额和相关摊销期限可能会有很大差异，并且是每次收购所特有的，因此我们不认为这一活动反映了我们正在进行的运营。尽管我们将收购相关无形资产的摊销排除在这些非GAAP财务指标之外，但我们认为，投资者必须了解，此类无形资产被记录为收购会计的一部分，并有助于创收。收购相关成本。收购相关成本包括直接交易成本，如尽职调查和咨询费，以及某些薪酬和整合相关费用。我们排除了收购相关成本的影响，因为我们认为这些特定于交易的费用在金额和频率上不一致，与我们的业务运营无关。调整成本。重组成本与正式的重组计划有关，主要与员工遣散、设施关闭和某些合同的取消有关。我们排除了这些费用，因为它们不能反映正在进行的业务和经营成果。战略投资的收益和损失。我们的战略投资包括对早期公司的投资，这些公司对Workday客户有价值，对Workday产品有补充作用。战略投资的损益可能由可观察到的非流通股本证券的价格调整和减值费用、流通股本证券正在进行的按市值计价调整以及股权投资的出售造成。我们不依赖这些证券为我们的持续经营提供资金，也不积极交易公开持有的证券，因此我们不认为这些战略投资的收益和损失反映了我们的持续运营。所得税影响。我们在计算非GAAP所得税准备金时使用固定的长期预测税率，以在报告期内提供更好的一致性。在预测这一长期非公认会计原则税率时，我们使用了一个三年期的财务预测，该预测在计算我们的非公认会计准则收入时排除了排除在公认会计原则收入之外的项目的直接影响。预计税率考虑了其他因素，如我们目前的经营结构、各个司法管辖区的现有税收状况以及我们经营的主要司法管辖区中的关键立法。对于2025财年和2024财年，我们确定预计的非GAAP税率为19%，这反映了当前可用的信息以及其他因素和假设。如有必要，我们将定期重新评估该税率，以应对重大事件、相关税法变化、预测地区收益组合的重大变化以及任何重大收购。

此外，关于自由现金流，Workday的管理层认为，通过资本支出减少运营活动提供（用于）的现金对投资者和其他人来说是有意义的，因为它增强了我们业务持续运营产生现金流的视角，并平衡了经营成果、现金管理和资本效率。

这些非GAAP指标的使用有一定的局限性，因为它们不能反映影响Workday运营的所有费用或现金项目。Workday通过将非公认会计原则的财务指标与最具可比性的公认会计原则财务指标进行对账来弥补这些限制。这些非GAAP财务指标应被视为根据GAAP编制的指标的补充，而不是替代或孤立。此外，这些非GAAP指标可能与其他公司（包括同行公司）使用的非GAAP信息不同，因此可比性可能有限。管理层鼓励投资者和其他人全面审查Workday的财务信息，而不是依赖于单一的财务指标。

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来源Workday股份有限公司。