太阳人寿公布2024年第一季度业绩

多伦多，2024年5月9日/PRNewswire/-太阳人寿金融股份有限公司（TSX:SLF）（NYSE:SLF）宣布了截至2024年3月31日的第一季度业绩。

基础净收入（1）为8.75亿美元，比23年第一季度减少了2000万美元或2%；潜在ROE（1）为16.0%。财富与资产管理基础净收入（1）：4.08亿美元，下降300万美元，跌幅1%。集团-健康与保护相关净收入（1）：2.8亿美元，下降2300万美元，降幅8%。个人保护基础净收入（1）：2.78亿美元，下降1300万美元，降幅4%。公司支出和其他（1）：净亏损9100万美元，增加1900万美元，增长17%。报告的净收入为8.18亿美元，比23年第一季度增加了1200万美元，增幅为1%；报告的ROE（1）为15.0%。14700亿美元的管理资产（“AUM”）（1）比23年第一季度增加了1060亿美元，增幅为8%。普通股股息从每股0.78美元增至0.81美元。

太阳人寿总裁兼首席执行官Kevin Strain表示：“第一季度，我们通过推进资产管理和保险业务，实现了客户影响战略，保险销售额、CSM和AUM实现了强劲增长。”。“基本收益受到英国太阳人寿保险公司的出售、更高的发病率索赔以及美国公共卫生紧急状态的结束的影响。我们的资本仍然强劲，本季度，我们宣布将股东股息增加4%，并预计第二季度将积极继续回购股票。”

财务和运营亮点

财务和运营亮点-季度比较（24年第一季度与23年第一季度）

8.75亿美元的基本净收入（1）比上年减少了2000万美元，原因是：

财富与资产管理（1）下降300万美元：较高的费用收入被资产管理的较高支出以及SLC管理的较低净种子投资收入所抵消。集团-健康与保护（1）下降2300万美元：美国医疗止损的发病率体验较差，美国牙科的结果较低，主要反映了公共卫生紧急状态结束后医疗补助重新终止的影响，部分被美国集团福利的强劲收入增长、加拿大的业务增长和残疾体验的改善所抵消。个人保护（1）下降1300万美元：由于出售英国太阳人寿（2），收入下降，部分被亚洲业务增长所抵消。由于融资成本降低，公司支出和其他（1）净亏损减少1900万美元。

报告的净收入为8.18亿美元，比上年增加了1200万美元，主要原因是：

部分出售ABSLAMC（3）和提前终止资产管理分销协议的收益；很大程度上被加拿大赞助市场业务上一年的销售收益所抵消（4）；管理层对MFS（5）股份所有权的公允价值变动；以及基本净收入的减少。不利的房地产体验（6）主要被有利的利率影响所抵消。

基本ROE为16.0%，报告ROE为15.0%（23年第一季度分别为17.3%和15.6%）。本季度末，SLF股份有限公司的LICAT比率为148%。

业务组亮点

资产管理：通过MFS和SLC Management成为公共和另类资产类别的全球领导者

资产管理的基本净收入为2.82亿美元，与上年持平，主要原因是：

MFS与上年持平（增加100万美元）：平均净资产（“ANA”）的较高费用收入主要被较高的费用所抵消，其中包括管理层参与MFS股票的公允价值变化。由于ANA增加，MFS税前净营业利润率（1）从上一年的36.8%提高到24年第一季度的37.2%。SLC管理与上年一致：较高的费用相关收益被较低的种子投资净收入所抵消。费用相关收益（1）增长了1%，这是由于资产管理规模增加，反映了整个平台的资本筹集和部署，被更高的费用所抵消。24年第一季度与费用相关的收益率（1）为23.9%，而前一年为24.3%。

报告的净收入为2.84亿美元，比上年增加了3000万美元，增幅为12%，这是由于提前终止分配协议带来的收益被管理层对MFS股票所有权的公允价值变动部分抵消。

截至24年第一季度，资产管理公司的资产管理规模为10790亿美元，其中包括8520亿美元（6300亿美元）的MFS和2260亿美元的SLC管理。24年第一季度总资产管理净流出101亿美元，反映出MFS净流出117亿美元（86亿美元），部分被SLC管理净流入15亿美元所抵消。

在第一季度，MFS庆祝了成立一百周年。MFS以负责任地创造长期价值为宗旨，始终坚持为客户做最好的事情，忠实于其积极的投资方法、核心价值观和合作文化。

我们的资产管理业务推进了其可持续投资目标，BentallGreenOak（“BGO”）完成了安大略省第一座全电动净零碳工业建筑，由太阳人寿所有。BGO还连续第14年被美国环境保护局和美国能源部授予2024 ENERGY STAR®年度合作伙伴——持续卓越奖。lnfraRed Capital Partners（“lnfraRed”）继续投资于有助于建设可持续未来的资产，完成了从壳牌风能股份有限公司（2）和Savion Equity LLC（3）收购美国两家运营的公用事业级可再生能源资产。

加拿大：健康、财富和保险领域的领导者

加拿大3.1亿加元的基本净收入比上年减少了600万加元，反映出：

财富和资产管理下降500万美元：包括盈余收益下降。集团-健康与保护增加1900万美元：业务增长和残疾体验的改善反映了索赔量的下降。个人保护下降2000万美元：本季度死亡率不利。所有业务盈余收益较低，主要反映实现收益较低。

报告的净收入为2.9亿美元，比上年减少了3900万美元，降幅为12%，反映了上年赞助市场业务的销售收益，部分被市场相关影响所抵消。与市场相关的影响主要来自利率，部分被房地产经验所抵消。

加拿大销售额（4）：

财富销售和资产管理总流量为40亿美元，增长了32%，这得益于个人财富中共同基金销售额的增加以及集团退休服务（“GRS”）中固定收益解决方案和固定缴款销售额的增加。集团-健康与保护销售额为3.11亿美元，增长114%，主要受大额病例销售额增加的推动。个人保障销售额为1.3亿美元，下降了4%，反映出参与的终身保险销售额下降。

我们仍然致力于为患有糖尿病等慢性疾病的客户开发有针对性的解决方案，以提高他们的可保性和健康结果。第一季度，我们推出了糖尿病护理计划，这是一项针对计划成员的免费服务，是在线药房应用Lumino HealthTM Pharmacy的一部分。糖尿病支持团队由药剂师、医生和注册营养师组成，提供积极主动的支持、指导和教育。个性化的计划、支持和建议有助于计划成员管理他们的糖尿病。

在第一季度，固定收益解决方案（“DBS”）达到了一个里程碑，自2008年推出该业务以来，累计销售额达到200亿美元。我们连续16年位居销售额第一，继续保持养老金风险转移市场的领先地位（5）。DBS通过以客户为中心的方法和创新解决方案的创建，在市场上发挥了关键作用。这使养老金计划赞助商能够将风险转移到太阳人寿，以便他们能够专注于自己的核心业务，同时帮助确保计划成员的长期退休保障。目前，星展银行每年向超过125000名客户提供超过12.5亿美元的养老金。

美国：健康和福利领域的领导者

美国1.41亿美元的基本净收入比上年减少了3500万美元，降幅为20%（1.89亿美元减少了4800万美元，跌幅为20%），原因是：

集团-健康与保护下降3000万美元：牙科结果下降主要反映了公共卫生紧急状态结束后医疗补助重新终止的影响，而集团福利结果下降主要反应了医疗止损中不太有利的发病率体验，因为使用正常化部分被强劲的收入增长和有利的残疾体验所抵消。个人保护减少500万美元：英国支付年金业务（1）的纳入被本季度不利的信贷经历所抵消。

报告的净收入为7100万美元，比上年减少5400万美元，降幅为43%（9700万美元减少7100万加元，降幅为42%），反映出基本净收入和市场相关影响的减少主要来自房地产经验，部分被有利的利率影响所抵消。

1.42亿美元的美国集团销售额下降1.08亿美元，降幅43%（1.91亿美元，下降1.48亿美元或44%），反映出可比的集团福利销售额以及上一年大型机构销售额推动的牙科医疗补助和商业销售额下降。

我们继续扩大我们的能力，推进我们的战略，帮助我们的成员获得他们需要的医疗保健和覆盖。在员工福利方面，我们现在向大型雇主团体福利市场提供由PinnacleCare提供支持的健康导航器。这项个人医疗导航和咨询服务可帮助会员根据其特定需求获得正确的医疗诊断、医生和治疗，并有助于提高雇主的健康和生产力。

我们还利用我们在休假、缺勤管理和重返工作岗位服务方面的专业知识，在阿拉巴马州、阿肯色州、佛罗里达州、田纳西州和得克萨斯州提供家庭休假保险（“FLI”）。我们是这些州第一家提供FLI的主要群体福利提供商，扩大了成员获得带薪假期照顾亲人的机会，并使雇主可以选择更容易地为员工提供宝贵的福利。

亚洲：专注于快速增长市场的地区领导者

亚洲基础净收入1.77亿美元，较上年增长3600万美元，增幅26%，主要原因是：

财富和资产管理增加200万美元。个人保护增加3800万美元：良好的销售势头和有效的业务增长，较高的盈余收益，以及本季度有利的死亡率体验，部分被反映业务量增长和持续投资的较高支出所抵消。区域办事处费用和其他400万美元的净损失因费用增加而增加。

报告的净收入为2.35亿美元，比上年增加了1.01亿美元，即75%，这是由于ABSLAMC部分销售的收益和基本净收入的增加，部分被市场相关影响所抵消。与市场相关的影响主要来自中国的利率和较低的股市，部分被房地产经验所抵消。

亚洲销售额（2）：

个人销售额6.27亿美元，增长67%，主要受香港销售额增加（反映分销能力扩大）的推动，部分被中国、越南和印度销售额下降（反映行业和市场状况）抵消。财富销售和资产管理总流量为20亿美元，下降14%，反映出菲律宾货币市场基金销售下降、香港强制性公积金（“强积金”）销售下降，以及印度主要来自固定收益基金的销售下降。

24年第一季度新业务CSM为2.3亿美元，高于上一年的1.02亿美元，主要受香港销售额的推动。

我们致力于实现股东价值，包括通过战略投资建立和实现价值。为了履行监管义务，我们在3月份出售了Aditya Birla Sun Life AMC Limited（BSE:ABSLAMC.BO和NSE:ABSLAMC.NS）6.3%的所有权权益，通过产生9800万美元（税后8400万美元）的收益释放了我们的投资价值。自2021年首次公开募股以来，太阳人寿已产生超过4.5亿美元的收益（税后收益超过3.5亿美元），同时在最近一次减持后仍保留了上市实体30.2%的所有权。这突出了ABSLAMC的价值，反映了其强劲的业绩记录，其具有吸引力的产品组合，包括固定收入、股票和替代品，以及在印度快速增长的零售业务。

我们继续致力于帮助客户实现终身财务安全，过上更健康的生活。我们专注于改变客户的生活，获得了菲律宾人寿保险行业最值得信赖品牌的白金奖（3）。这是菲律宾太阳人寿连续第15年获得“值得信赖的品牌奖”。

公司的

与上一年8100万美元的基本净亏损相比，公司基本净亏损为8300万美元，反映出出售英国太阳人寿（1）导致的收益下降，部分被融资成本下降所抵消。

报告的净亏损为8800万美元，而上一年报告的净损失为7900万美元，反映了市场相关影响（1）。

财报电话会议

公司24年第一季度的财务业绩将在美国东部时间2024年5月10日星期五上午10:00的电话会议上进行审查。在活动开始前10分钟访问www.sunlife.com/QuarterlyReports，通过网络直播或电话会议选项访问电话会议。鼓励以只听模式参与通话的个人通过我们的网络直播进行连接。通话结束后，网络直播和演示将存档并在公司网站www.sunlife.com上提供，直到25年第一季度结束。

非IFRS财务指标

我们使用非IFRS财务指标报告某些财务信息，因为我们认为这些指标提供的信息有助于投资者了解我们的业绩，并有助于比较我们的季度和全年业绩。这些非《国际财务报告准则》财务指标没有任何标准化含义，可能与其他公司使用的类似指标不可比较。对于某些非《国际财务报告准则》财务指标，《国际财务报表准则》下没有直接可比金额。这些非《国际金融报告准则》的财务指标不应被视为独立于或替代根据《国际财务报准则》确定的财务业绩指标。关于非《国际会计准则》财务措施的其他信息，以及与最接近的《国际财务会计准则》指标的对账（如适用），可在24年第一季度MD&A的标题N-非《国际财务报告准则》财务指标和补充财务信息包中获得，这些信息包可在www.sunlife.com的投资者-财务结果和报告下获得。

1.基本净收入和基本每股收益基本净收入是一种非IFRS财务指标，通过对IFRS收入进行某些调整，有助于了解太阳人寿的经营业绩。基本净收入以及普通股股东的净收入（报告净收入）被用作管理规划的基础，也是我们员工激励薪酬计划的一项关键措施。这一指标反映了管理层对公司基本经营业绩和长期盈利潜力的看法。例如，由于我们个人保护业务的长期性质，与利率、股票市场和投资性房地产相关的市场波动可能会对报告期内报告的净收入产生重大影响。然而，如果市场在随后的时期朝着相反的方向发展，或者在利率的情况下，固定收益投资被持有至到期，这些影响不一定会实现，也可能永远不会实现。

基本净收入从报告的净收入中消除了以下项目的影响：

反映实际与预期市场变动的税后差异的市场相关影响；假设变化和管理措施；其他调整：

i） 管理层对MFS股份的所有权；ii）收购、整合和重组；iii）无形资产摊销；iv）其他性质不寻常或特殊的项目。

有关从报告净收入中扣除以得出基本净收入的调整的更多信息，请参阅24年第一季度MD&A中的第N节-非IFRS财务指标-2-基本净收入和基本每股收益。

下表列出了从我们的基本净收入（亏损）和基本每股收益中排除的税后金额，并根据IFRS对我们报告的净收入和每股收益进行了对账。

下表显示了相关净收入调整的税前金额：

与基本净收入调整相关的税收可能与反映基于公司国际业务和其他税收相关调整的业务组合的预期有效税率范围不同。

2.其他非国际财务报告准则财务指标管理层也使用了以下非国际财务报表准则财务指标，完整列表见24年第一季度MD&a第N节-非国际财务会计准则财务指标。

管理资产。资产管理规模是一种非国际财务报告准则的财务指标，表示我们公司在资产管理、财富和保险方面的资产规模。《国际财务报告准则》没有标准化的财务指标。除了最直接可比的《国际财务报表准则》指标，即财务状况表中普通基金和独立基金的余额外，资产管理规模还包括第三方资产管理规模和合并调整。“合并调整”单独列示，因为合并调整适用于总资产管理规模的所有组成部分。有关第三方资产管理规模的更多信息，请参阅24年第一季度MD&A中的D-增长-2-管理资产和N-非IFRS财务指标部分。

现金和其他流动资产。该指标包括现金、现金等价物、短期投资和公开交易证券，扣除SLF股份有限公司（最终母公司）及其全资控股公司持有的收购相关贷款。这项措施是对可用于资本重新部署以支持业务增长的资金的关键考虑。

3.选定的非IFRS财务指标基础净收入与报告净收入对账的对账——按业务组划分的税前

前瞻性声明本公司不时作出某些证券法意义上的书面或口头前瞻性声明，包括1995年《美国私人证券诉讼改革法案》的“安全港”条款和适用的加拿大证券立法。本文件中的前瞻性声明包括：（i）与我们的战略、计划、目标、目标和优先事项有关的声明；（ii）与我们的增长计划和其他业务目标有关；（iii）与未来股票回购的预期有关；（iv）本质上具有预测性的，或依赖于或涉及未来事件或条件的；以及（v）包括诸如“实现”、“目标”、“雄心”、“预期”、“愿望”、“假设”、“相信”、“可能”、“估计”、“期望”、“目的”、“倡议”、“打算”、“可以”、“目标”、“展望”、“计划”、“项目”、“寻求”、“应该”、“战略”、“努力”、“达到”、“将”等词语以及类似表述。前瞻性声明包括关于我们可能或假设的未来经营结果的信息。这些声明代表了我们目前对未来事件的预期、估计和预测，不是历史事实，仍可能发生变化。

前瞻性声明并不能保证未来的业绩，而且涉及难以预测的风险和不确定性。未来的结果和股东价值可能与这些前瞻性声明中表达的结果和价值存在重大差异，原因包括24年第一季度MD&A中标题C-盈利能力-5-所得税、F-财务实力和I-风险管理和SLF股份有限公司2023年AIF中标题风险因素下的事项，以及SLF股份有限公司向加拿大和美国证券监管机构提交的其他文件中详细说明的因素，这些文件可分别在www.sedarplus.ca和www.sec.gov上查阅。

以下列出了可能导致我们的假设和估计、预期和预测不准确，以及我们的实际结果或事件与本文件中前瞻性声明所表达或暗示的结果或事件存在重大差异的重要风险因素。我们前瞻性声明的实现本质上取决于我们的业务表现，而业务表现又面临许多风险。可能导致实际结果与预期存在重大差异的因素包括但不限于：与股票市场表现相关的市场风险；利率、信用利差或掉期利差的变化或波动；房地产投资；外汇汇率波动；以及通货膨胀；保险风险——与死亡经历、发病经历和寿命有关；投保人行为；产品设计和定价；未来费用高于预期的影响；以及再保险的可用性、成本和有效性；信用风险——与我们投资组合中持有的证券的发行人、债务人、结构化证券、再保险人、交易对手、其他金融机构和其他实体有关；商业和战略风险——与全球经济和地缘政治条件有关；商业战略的设计和实施；分销渠道或客户行为的变化，包括与中介机构和代理人的市场行为有关的风险；竞争的影响；我们为客户管理的投资和投资组合的业绩，如独立基金和共同基金；投资趋势的转变以及客户对不同于我们投资产品和策略的产品的偏好；法律或监管环境的变化，包括资本要求和税法；环境、环境法律法规；操作风险——与信息系统安全和隐私的破坏或失败有关，包括网络攻击；我们吸引和留住员工的能力；法律、监管合规性和市场行为，包括监管查询和调查的影响；合并、收购、战略投资和资产剥离的执行和整合；我们的信息技术基础设施；信息系统和互联网技术的失败；依赖第三方关系，包括外包安排；业务连续性；模型误差；信息管理；流动性风险——我们可能无法在到期时为所有现金流出承诺提供资金；以及其他风险——我们经营所在司法管辖区的会计准则变更；与我们的国际业务相关的风险，包括我们的合资企业；影响我们资本状况或融资能力的市场条件；财务实力或信用评级降级；税务事项，包括用于计算税款的估计和判断。

除法律要求外，公司没有义务更新或修订其前瞻性声明，以反映本文件日期后的事件或情况，或反映意外事件的发生。

关于太阳人寿太阳人寿是一家领先的国际金融服务组织，为个人和机构客户提供资产管理、财富、保险和健康解决方案。太阳人寿在全球多个市场开展业务，包括加拿大、美国、英国、爱尔兰、香港、菲律宾、日本、印度尼西亚、印度、中国、澳大利亚、新加坡、越南、马来西亚和百慕大。截至2024年3月31日，太阳人寿管理的总资产为1.47万亿美元。欲了解更多信息，请访问www.sunlife.com。

太阳人寿金融股份有限公司在多伦多证券交易所（TSX）、纽约证券交易所（NYSE）和菲律宾证券交易所（PSE）交易，股票代码为SLF。

来源太阳人寿金融股份有限公司。